Instructivo de configuración de IIBB

IIBB Multijurisdicción

1. Altas de impuestos
2. Clientes
3. Comprobantes de venta
4. Notas de Créditos
5. Proveedores
6. Órdenes de Pago
7. Pasos para generar archivos para e-Arciba
8. Exportaciones SIAP
9. Importación de Padrón

Alta de impuesto por Jurisdicción:

1. 1. Habilitar pantalla de Jurisdicciones IIBB:

Para habilitar el permiso ir a Utilidades -> Seguridad –> Perfil (del operador que se desea habilitar)

2. 2. Alta de Jurisdicciones IIBB:

Una vez habilitado el punto 1 se podrá acceder al alta de las Jurisdicciones. Para ingresar, ir a VARIOS -> JURISDICCIÓN IIBB

 

Los campos presentes en dicho formulario son los siguientes:

     CÓDIGO: Código de Jurisdicción

     DESCRIPCIÓN: Nombre de la jurisdicción

     CÓDIGO AFIP: Este código puede ser utilizado para identificar una jurisdicción acorde la AFIP

     CONFIGURACIÓN DE IMPORTES MÍNIMOS:

• MÍNIMO PERCEPCIONES: Para cada cliente o sucursal donde se configure una jurisdicción en particular, al momento de generar una percepción asociada a un comprobante de ventas se verificará que la suma del GRAVADO, NO GRAVADO y EXENTO sea igual o superior al importe mínimo indicado en este campo; si se tratase de un monto superior al mínimo la percepción será generada, mientras que para el caso contrario NO. Si la jurisdicción NO presenta mínimo de percepciones se debe dejar el campo en 0 (cero).
• MÍNIMO RETENCIONES: Antes de generar la retención, el campo mínimo retenciones será evaluado individualmente contra la suma del GRAVADO, NO GRAVADO y EXENTO de cada comprobante imputado a la orden de pago en cuestión. Ejemplo: Una orden de pago donde se imputan 3 comprobantes con las siguientes bases imponibles; COMP 1 $ 200, COMP 2 $ 300 y COMP. 3 $ 500. Si el mínimo de retenciones es $ 300 solamente los comprobantes 2 y 3 generarán retenciones.
• CONFIGURACIÓN DE ALICUOTAS MÁXIMAS: Estos campos serán utilizados durante el proceso de importación del padrón de contribuyentes correspondientes a Provincia de Buenos Aires (ARBA) y a Capital (Rentas Ciudad).
• ALÍCUOTA MÁXIMA PERCEPCIONES: Durante la importación del padrón de contribuyentes, si existiera una sucursal o cliente configurada en la misma jurisdicción de la cual se importa el padrón, y el o la misma NO se encontrara presente en el padrón en cuestión, se deberá configurarle la alícuota de percepción máxima.
• ALÍCUOTA MÁXIMA RETENCIONES: Durante la importación del padrón de contribuyentes, si existiera un proveedor configurado en la misma jurisdicción de la cual se importa el padrón, y el mismo no se encontrara presente en el padrón en cuestión, se deberá configurar la alícuota de retención máxima.

REPORTE: Se generó una nueva exportación general que contiene los datos presentes en los registros de jurisdicción de IIBB. La nueva opción se encontrará disponible en la opción reportes de la pantalla: Exportación de jurisdicciones de IIBB

3. 3. Parámetros:

Para acceder a los parámetros ir a Utilidades -> Parámetros

 

        Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción: En este campo se indicará cual es la jurisdicción asociada a Rentas Capital. De esta manera el sistema podrá identificar con que registros trabajar durante el proceso de importación del padrón, así como también durante la exportación de retenciones y percepciones.

        Ingresos Brutos - Ciudad de Buenos Aires (Rentas Capital) --> Jurisdicción: En este campo se indicará cual es la jurisdicción asociada a Rentas Capital. De esta manera el sistema podrá identificar con que registros trabajar durante el proceso de importación del padrón, así como también durante la exportación de retenciones y percepciones.

        Aplicativo e-Arciba Norma Percepciones y Aplicativo e-Arciba Norma Retenciones: Dichas normas son solicitadas en el diseño correspondiente al archivo de importación, debiendo indicar una norma al momento de informar las retenciones y otra diferente al momento de informar las percepciones. Las instancias disponibles en estos nuevos parámetros se corresponden a las informadas por Rentas Ciudad en el siguiente link: http://www.agip.gob.ar/agentes/agentes-de-recaudacion/ib-agentes-recaudacion/aplicativo-arciba/ag-rec-arciba- codigo-de-normas

        Importación de Padrón de Regímenes Generales: Servirá para que al momento de realizar la importación, sólo se pueda elegir entre Retención, Percepción o ambas. Se verá más adelante el instructivo.

Clientes:

Los impuestos van a depender si la facturación es por sucursal o por cliente:

Configuración de la facturación por Cliente:

En Archivos -> Clientes aparece una nueva sub-solapa llamada IMPUESTOS ubicada en la solapa FACTURACIÓN

Configuración de la facturación por Sucursales:

En Archivos -> Clientes -> Sucursales -> Se agregan nuevos campos y grilla.

 Campos para el impuesto de CABA:

        Nro de insc. IIBB: Número de inscripción de Ingresos Brutos, cada cliente cuenta con una constancia de dicho número.

        Situación IIBB: Situación de Ingresos Brutos, cada cliente deberá informarnos si es de Convenio Multilateral, Local, No inscripto y Régimen Simplificado.

Los campos Nro. de Inscripción de IIBB y Situación IIBB son únicos por contribuyente, y serán solicitados cuando en la grilla de jurisdicciones de IIBB figure la jurisdicción indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Ciudad de Buenos Aires (Rentas Capital) --> Jurisdicción.

Grilla de Jurisdicciones de IIBB: Se incluyó una nueva grilla donde se indicarán las jurisdicciones de IIBB donde se encuentra registrado el contribuyente. La misma contará con los siguientes campos:

• Practica Ret. IIBB: Si dicho campo se encuentra activo, la jurisdicción de IIBB en cuestión se encontrará habilitada para generar percepciones al momento de generar comprobantes de venta asociadas a dicho cliente. Si el campo se encuentra inactivo, por mas que exista el registro en la grilla de jurisdicciones el sistema no generará retenciones.
• Jurisdicción IIBB: Jurisdicción de IIBB acorde tabla de jurisdicciones.
• Alícuota IIBB: Este campo se encontrará habilitado y será obligatorio siempre y cuando el campo  Practica Ret. IIBB se encuentre activo. En caso contrario figurará en 0 y no podrá ser editado.

Las jurisdicciones presentes en esta grilla y que presenten el campo "Practica Ret. IIBB" activo serán las que generarán percepciones asociadas a comprobantes de venta. 

En el caso de que un cliente sea EXENTO IIBB, no deberán ser ingresados en la grilla de jurisdicciones de IIBB. Reportes Clientes y Suc.- Configuración IIBB (es el mismo para clientes y sucursales).

• Las columnas listadas son:

     CODCLI: Código de cliente

     CLIENTE: Razón social del cliente

     ACTIVO (SI/NO): Estado del cliente

     CODSUC: Código de sucursal si es que corresponde

     SUCURSAL: Descripción de sucursal (descrip2), si es que corresponde

     CUIT: Nro. de Cuit correspondiente al cliente o sucursal, según corresponda.

     SITUACIÓN IIBB: Situación del cliente o sucursal, según corresponda.

     NRO. INSC. IIBB: Nro. de inscripción de IIBB del cliente o sucursal, según corresponda.

     JURISDICCION IIBB: Jurisdicción de IIBB (Grilla de jurisdicciones IIBB)

     PRACTICA RET. IIBB: Si el cliente o sucursal practica o no retenciones para la jurisdicción en cuestión. (Grilla de jurisdicciones IIBB)

     ALICUOTA RET. IIBB: Importe correspondiente a la alícuota de retenciones para la jurisdicción en cuestión (Grilla de jurisdicciones IIBB)

Comprobantes de venta:

Se incorporó la solapa "Ing. Brutos" al formulario de comprobantes de venta. Esta solapa lista el detalle de percepciones de IIBB asociadas al comprobante en cuestión. Dicha grilla es de solo lectura y será completada automáticamente por el sistema acorde a los Impuestos configurados para el cliente o la sucursal en cuestión, ya sea que el comprobante de venta sea generado manualmente o a través de algún proceso de facturación (Ej. Facturación de contratos, facturación de remitos, facturación de custodias, etc.)

La grilla mostrará por cada percepción de IIBB las siguientes columnas:

     Jurisdicción: Descripción correspondiente a la jurisdicción de IIBB de la percepción en cuestión.

     Base Imponible: Es la base imponible para el cálculo de la percepción, y está compuesta por la suma del GRAVADO, NO GRAVADO y EXENTO del comprobante en cuestión.

     Alícuota: Este campo será obtenido de los otros impuestos configurados para el cliente o sucursal en cuestión.

     Importe: Es el importe correspondiente al impuesto en cuestión, resultado de la multiplicar la base imponible por la alícuota y dividirlo por 100 la suma de la columna Total correspondiente a la grilla de otros impuestos será reflejado en el campo "IIBB" situado junto con los totales del comprobante.

Cabe aclarar que durante la generación de las percepciones, el sistema verificará que la suma del GRAVADO, NO GRAVADO y EXENTO del comprobante sea igual o superior al campo MÍNIMO PERCEPCIONES indicado para la jurisdicción en cuestión.

Reportes:

Percepciones IIBB efectuadas (Excel): Exportación general de percepciones de ingresos brutos asociadas a comprobantes de ventas. Las columnas listadas son:

o FECHA COMPROBANTE: Fecha del comprobante de venta asociado a la percepción

o CLIENTE: Razón social del cliente

o SUCURSAL: Descripción de la sucursal, si es que existiera.

o CUIT: Si el comprobante se encuentra asociado a una sucursal se instancia el cuit de la sucursal, en caso contrario se indica el cuit del cliente.

o TIPO COMPROBANTE

o NRO. COMPROBANTE

o TOTAL COMPROBANTE

o JURISDICCIÓN IIBB: Jurisdicción de iibb

o ALÍCUOTA RET. IIBB.: Alícuota aplicada para el cálculo de la percepciones.

o MONTO SUJETO A RETENCIÓN: Base imponible de la percepción

o IMPORTE PERCEPCIÓN IIBB: Importe de la percepción

     Factura electrónica: se deberá coordinar con el área de soporte de Aipem Group la modificación del comprobante de venta.

     Libro Iva Ventas: Se modifica el excel que incluye el detalle de IIBB acorde la nueva estructura de datos:

     La columna importe mostraba el total del comprobante, se cambia el nombre a total comprobante

     Se incluyen las columnas:

     Base imponible

     Alícuota

   Listado IVA Ventas IB (Reporte): Se modifica el reporte acorde la nueva estructura de           datos

   La columna importe mostraba el total del comprobante, se cambia el nombre a total                   comprobante

     Se incluye las columnas

     Base imponible

     Alícuota

     Lote de percepciones ARIB: Valida que el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción se encuentre instanciado. En la exportación unidamente se contemplarán las retenciones cuya

jurisdicción sea la indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción

Percepciones IIBB (ARBA): Valida que el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción se encuentre instanciado

En la exportación unicamente se contemplarán las retenciones cuya jurisdicción sea la indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción

     Percepciones Retenciones IIBB (Rentas): se explicará más adelante.

Nota de Crédito:

Ahora las notas de créditos deberán tener una imputación a un comprobante y deberán ser del mismo periodo de la factura imputada (El campo fecha de la nota de crédito debe encontrarse comprendido entre el primer y último día (inclusive) del período seleccionado por el usuario). En caso de que no se tenga una imputación o esté fuera del período, la exportación a AGIP no tendrá en cuenta dichas notas de créditos.

El importe de la nota de crédito deberá ser menor o igual a la factura imputada.

La nota de crédito deberá ser imputada de 1 a 1, que quiere decir esto, que para cada nota de crédito solo se podrá imputar una sola factura.

Al momento de cargar las notas de créditos deberán completar el campo imputación NC.

En la imagen de la izquierda podemos ver la factura de un cliente llamado MOLINOS y del lado la nota de crédito imputando dicha factura.

En el caso de que se desee imputar Notas de Créditos anteriores, con el campo Imputación NC vacío, hay un proceso en Operaciones -> Factura de venta -> Reportes llamado: Re-imputación de Notas de Créditos.

Proveedores:

Se agrega solapa IMPUESTOS correspondientes a los campos asociados a Ingresos Brutos.

Campos para el impuesto de CABA:

        Nro de insc. IIBB: Número de inscripción de Ingresos Brutos, cada proveedor cuenta con una constancia de dicho número.

        Situación IIBB: Situación de Ingresos Brutos, cada proveedor deberá informarnos si es de Convenio Multilateral, Local, No inscripto y Régimen Simplificado.

Los campo Nro. de Inscripción de IIBB y Situación IIBB son únicos por contribuyente, y serán solicitados obligatoriamente cuando en la grilla de jurisdicciones de IIBB figure la jurisdicción indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Ciudad de Buenos Aires (Rentas Capital) --> Jurisdicción.

        Grilla de Jurisdicciones de IIBB: Se incluyó una nueva grilla donde se indicarán las jurisdicciones de IIBB donde se encuentra registrado el contribuyente. La misma contará con los siguientes campos:

o  Practica Ret. IIBB: Si dicho campo se encuentra activo, la jurisdicción de iibb en cuestión se encontrará habilitada para generar retenciones al momento de generar ordenes de pago asociadas a dicho proveedor. Si el campo se encuentra inactivo, por mas que exista el registro en la grilla de jurisdicciones el sistema no generará retenciones.

o  Jurisdicción IIBB: Jurisdicción de IIBB acorde tabla de jurisdicciones.

o  Alícuota IIBB: Este campo se encontrará habilitado y sera obligatorio siempre y cuenta el

campo  Practica Ret. IIBB se encuentre activo, en caso contrario figurará en 0 y no podrá ser editado.

Las jurisdicciones presentes en esta grilla y que presenten el campo practica Ret. IIBB activo serán las que generarán retenciones asociadas a órdenes de pago.

En el caso de que un cliente sea EXENTO IIBB, No deberán ser ingresados en la grilla de jurisdicciones de IIBB.

Reportes:

iibb_pro - Proveedores - Configuración IIBB: Este reporte listaba los proveedores presentes en el sistema junto con la información correspondiente a IIBB de cada uno de ellos (si presentaba información asociada a IIBB se mostraba o en caso contrario no), debido a las modificaciones implementadas de ahora en mas listará únicamente a los proveedores que presenten configuración de IIBB (o sea, la grilla de jurisdicciones cargada por lo menos con un registro)

o Las columnas listadas son:

     CODIGO: Código de Proveedor

     PROVEEDOR: Razón social del proveedor

     CUIT: Nro. de Cuit del proveedor

     SITUACIÓN IIBB: Situación del proveedor frente a IIBB

     NRO. INSC. IIBB: Nro. de inscripción de IIBB del proveedor

     JURISDICCION IIBB: Jurisdicción de IIBB

     PRACTICA RET. IIBB: Si el proveedor practica o no retenciones para la jurisdicción en cuestión.

     ALICUOTA RET. IIBB: Importe correspondiente a la alícuota de retenciones para la jurisdicción en cuestión

Órdenes de Pago:

Ahora las órdenes de pago tienen desglosadas los ingresos brutos por jurisdicciones, de esta forma se podrá generar retenciones de iibb según su jurisdicción.

La misma puede ser cargada en forma manual o mediante el botón de CALCULAR RETENCIONES las cuales se calcularan de la siguiente forma:

1. 1. Del proveedor asociado a la orden de pago se obtendrá las jurisdicciones de IIBB que el mismo presenta configurado en la pantalla proveedores, solapa Impuestos, Ingresos Brutos. Cabe destacar que únicamente se contemplarán las jurisdicciones cuyo campo Practica Ret. IIBB se encuentre activo.
2. 2. SI EL PROVEEDOR PRESENTA JURISDICCIONES CON EL CAMPO PRACTICA RET. IIBB ACTIVO
3. a. Se calculará el total de la base imponible (suma del GRABADO, NO GRABADO y EXENTO) de todos los comprobantes de compra asociados a la orden de pago.
4. b. Por cada comprobante de compra asociado a la orden de pago, se verificará por cada jurisdicción de iibb asociada al proveedor (Punto 1), si el total calculado en el puntoa) es igual o mayor al importe mínimo de retenciones asociado a la jurisdicción en cuestión en caso contrario no calcula retenciones.

3. 3. SI EL PROVEEDOR NO PRESENTA JURISDICCIONES CON EL CAMPO PRACTICA RET. IIBB ACTIVO
4. a. No calcula retención alguna. Reporte:

     Botón imprime actual

o El campo valor debe mostrar correctamente la descripción de la retención

     Valores Pagados (Pagos y egresos)

o Filtro muestra nuevas opciones de retenciones

o El campo valor de la exportación debe mostrar correctamente la descripción de la retención

     Retenciones Pagadas

o Filtro muestra nuevas opciones de retenciones

o El campo valor de la exportación debe mostrar correctamente la descripción de la retención

o Se elimina la columna jurisdicción ya que la misma se ve claramente en el campo valor.

o La descripción de las retenciones debe visualizarse correctamente

o IMPORTANTE: Para los clientes que vienen utilizando este reporte estándar deberán actualizar con

esta última versión para que el mismo funcioe corrctamente.

     Retenciones Pagadas (Excel):

o Filtro muestra nuevas opciones de retenciones

o El campo valor de la exportación debe mostrar correctamente la descripción de la retención y se cambia el

nombre de la columna por Tipo de Retención

o Se elimina el campo jurisdicción ya que la misma se ve claramente en el campo anterior.

     Retenciones IIBB (ARBA)

o  Valida que el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción se encuentre instanciado

o NO debería suceder, pero valida que la jurisdicción indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Provincia

Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción exista realmente en la tabla de jurisdicciones de IIBB

o  En la exportación unicamente se contemplarán las retenciones cuya jurisdicción sea la indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción

     Detalle de gastos consolidados (Excel) (Disponible en Factura de compra, Otros ingresos, Otros egresos)

o La columna tipo de valor debe mostrar correctamente la descripción de la retención

     Cubo de cobranzas (Reportes, cubo de cobranzas)

o  Se elimina el campo prov_ret, ya que el mismo era completado con la jurisdicción correspondiente al comprobante de venta.

     Lote de retenciones ARIB (Aplicativo de ARBA)

o  Valida que el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción se encuentre instanciado

o NO debería suceder, pero valida que la jurisdicción indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Provincia

Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción exista realmente en la tabla de jurisdicciones de IIBB

o  En la exportación unicamente se contemplarán las retenciones cuya jurisdicción sea la indicada en el parámetro Ingresos Brutos - Provincia Buenos Aires (Arba) --> Jurisdicción

Pasos para generar archivo para e-Arciba:

1. a. Ingresar a Operaciones -> Factura de Venta
2. b. Ingresar en Reportes y seleccionar Percepciones Retenciones IIBB (Rentas)
3. c. Se abrirá la siguiente ventana:

 

1. Período (MM-AAAA): Dado que la declaración jurada de IIBB se presenta de manera mensual, este campo en particular tiene como finalidad acotar las percepciones y retenciones de iibb realizadas sobre el período en cuestión.
2. Seleccionar destino: en donde desean guardar dichos archivos. c) Formato de archivos:

Una vez completado dichos campos, hacemos click en Generar.

Se generan 2 archivos:

1) EARCIBA_(MM-AAAA).TXT: Correspondiente a retenciones y percepciones

2) EARCIBA_NC_(MM-AAAA).TXT: Correspondiente a las nota de crédito

Para ambos casos se aclara que el campo (MM-AAAA) se corresponde al período indicado en el campo PERIODO, Ej.: EARCIBA_11-2016.TXT

1) EARCIBA_(MM-AAAA).TXT: En este archivo se informarán las RETENCIONES Y PERCEPCIONES efectuadas durante

el período indicado por el usuario.

A continuación se indicará el origen de los datos contemplados para cada uno de los casos:

- PERCEPCIONES: Se contemplarán los comprobantes de venta que presenten las siguientes condiciones:

1. a) El campo fecha de comprobante debe encontrarse comprendido entre el primer y último día (inclusive) del período seleccionado por el usuario.
2. b) La jurisdicción presente en el comprobante de venta se debe corresponder a 00 - Capital c) El comprobante de venta debe presentar un valor mayor a cero para el campo IIBB
3. d) El tipo de comprobante debe ser Factura o N. Débito

- RETENCIONES: Se contemplarán las órdenes de pago que presenten las siguientes condiciones:

1. a) El campo fecha de comprobante debe encontrarse comprendido entre el primer y último día (inclusive) del período seleccionado por el usuar
2. b) El pago debe presentar en la grilla de VALORES A PAGAR mínimamente 1 item cuyo valor sea Ret. IIBB. c) El importe asociado a la Re IIBB (punto b) debe ser mayor a 0.
3. d) La jurisdicción de la Ret. IIBB se debe corresponder a 00 - Capita
4. e) El o los comprobantes origen de las retenciones (grilla Comprobantes pagados de la orden de pago) deben ser Factura o
5. N. Débito.

2) EARCIBA_NC_(MM-AAAA).TXT: En este archivo se informarán las NOTAS DE CRÉDITO asociadas a comprobantes que presenten retenciones y percepciones realizadas en el período indicado por el usuario.

IMPORTANTE:

Cabe aclarar que en esta versión únicamente se informarán las NOTAS DE CRÉDITO asociadas a PERCEPCIONES, ya que informar las NOTAS DE CRÉDITO asociadas a RETENCIONES aún no fue realizado.

Una vez realizada la exportación el sistema genera un excel informando lo que fue generado.

Exportaciones SIAP:

Para acceder a dicha exportación, ir a Reportes -> Exportaciones SIAP

1. 1. La exportación se llama Percepciones IIBB para SIFERE – Compras.
2. a. El proceso obtiene los datos de las jurisdicciones de iibb presentes en los comprobantes de compra, solapa Ing. Brutos. Dentro de los campos utilizados se encuentra el campo código de afip presente en la tabla de jurisdicciones de IIBB.
3. 2. Retenciones IIBB para Apli. RET/PERC – Pagos

Importación de Padrón:

1. 1. Arba: Operaciones-> Importación de Padrón de iibb Provincia de bs as (arba):
2. a. Percepciones b.     Retenciones

Para ambos casos va a ser la misma pantalla:

En el botón de los 3 puntos, vamos a localizar donde se encuentre el Padrón de Arba, El de las percepciones si seleccionamos Percepciones y el de las retenciones si seleccionamos retenciones.

Luego hacemos click en importar.

2. 2. Rentas Capital: Operaciones -> Importación Padrón de iibb Ciudad de Bs As (rentas Capital)

En el botón de los 3 puntos, vamos a localizar donde se encuentre el Padrón de Rentas Ciudad, en el mismo archivo cuenta con retenciones y percepciones.